增强六个意识 提升行业品质——2015年企业集团财务公司年会领导讲话

来源:默认部门 作者:中国财务公司协会 发布时间:2015年06月08日 浏览次数:

一年一度的财务公司年会是一个参会人员最整齐的会议。如果财务公司系统有一个节日的话,这个年会就是大家的节日。每年的五月,财务公司系统的高管人员、监管人员和相关部门领导,从全国各地汇集在一起,共同回顾上一年的经营业绩和主要工作,研究新一年度财务公司的改革和发展问题。这次年会在长春召开,蒋超良省长很重视,要求相关部门支持办好这次会议,还要接见我们的会议代表,庄严副省长亲自到会来看望大家并作了重要讲话。央行范一飞副行长、国资委沈莹总会计师都到会作了重要讲话,体现了他们对财务公司的高度重视和热情支持。在此,我们首先表示衷心感谢!

财务公司已经是一个大系统,每年的年会各媒体也很关注,记者朋友们都到会支持。会前我与到会的记者朋友聚谈时,有位老朋友首先问我说,你在去年财务公司年会上曾说"风景这边独好"、"财务公司是监管最省心的机构",不知今年怎么样?我说今年这边风景不仅独好,而且更长脸。这话去年、前年说,大家会不以为然,今年说出来,实属不易。这不是口号,而是用数据说话,具体来讲是体现在六个强劲增长势头上。

  一是资产双十位数增长。去年底,财务公司行业资产规模5.5万亿元,增长24.3%,是双十位数增长,比银行增速高10个百分点。二是净利润双十位数增长。去年,财务公司净利润536亿元,增长25.2%,而商业银行是9.65%,信托是13.9%。三是所有者权益双十位数增长。去年底,财务公司行业所有者权益达到4529.68亿元,增长23%;资本充足率达到21.2%。四是拨备覆盖率达到995%。这意味着财务公司有一元的不良资产,就有接近10元的风险准备,体现了财务公司强大的风险稀释能力。不良资产率0.11%,是银行业各类机构中的最好水平。五是资金归集率强劲增长。去年,财务公司资金归集率同比增长3.65个百分点。不仅是国内的资金在归集,国外的资金和上市公司的资金也在归集。六是新业务强劲增长。去年,财务公司新业务表现突出的是金融债的发行、跨国公司的资金归集以及产业链金融的发展,这几个新业务有了长足的进步。

这六个强劲增长足以说明财务公司仍然是风景这边独好,是春光常驻。正如白居易写的一首诗:"人间四月芳菲尽,山寺桃花始盛开。长恨春归无觅处,不知转入此中来"。所以,不是金融业的春天走了,而是转到财务公司系统中来了。在我国经济进入新常态的今天,希望财务公司保持青春常驻,持久长春。要做到这一点,我认为下一步财务公司发展最重要的是增强以下六个意识。

  一、增强稳健意识

在经济新常态下,其他机构都由高速增长转变为中高速增长,唯有财务公司一骑绝尘,保持了双十位数的增长,这是不是合时宜?是不是符合实际?是不是一味追求速度所致?大家要冷静思考这个问题。财务公司有这么好的政策支持,有这么敬业的从业人员队伍,也有实体企业提供的得天独厚的市场,发展快一点,是完全应该、理所当然、天经地义的。但是不是还要那么快?多快为宜?就像在高速路上开车,超速了,翻车的几率会加大。所以,大家在这样的时候,要以理性的态度,将发展控制在合理的速度。金融是高风险行业,虽然财务公司资产质量向好,不良资产率仅为0.1%,但金融一旦发生风险,就会有悬崖效应。所以,我想提醒大家,财务公司发展要保持一个稳健的速度,不要一味地求快。要面对现实,不求快、不求大、不求全,但求稳。俗话说,不怕慢,就怕站。财务公司站住不动就麻烦了,只要往前走,慢一点没关系。所以,各财务公司要根据自身特点,能走多快就走多快,不要去比速度、比规模、比收益率。

去年,国资委和银监会联合出台了《关于进一步促进中央企业财务公司健康发展的指导意见》,就是为了解决一些企业集团不切实际给财务公司下达高指标的问题。所以,还是稳一点为好。稳是金融企业的基本生存法则。怎么稳?主要做好四个方面:一要有稳健的公司治理结构。财务公司虽说是企业集团的成员,但它是独立法人,所以,公司治理、"两会一层"、内部控制系统等都要健全。二要有稳健的发展战略。集团有集团的发展战略,财务公司也要有自己的发展战略。稳健的发展战略对财务公司非常重要。各财务公司今年要提交一个经过董事会讨论通过的发展规划、发展战略,至少是五年的,以后就执行这个战略发展。战略要分远期、中期和近期。监管机构就按照这个发展战略对财务公司每个继任者进行教育和高管资格审查,这一点要作为监管的重要内容。三要有稳健的核心主业。各财务公司要有自己的核心业务,要有主打产品、拳头产品、品牌产品,财务公司现在两百多家,不要做千人一面、千篇一律的业务,要体现自己的特点。大家知道,西门子主要是做全集团的资金管理,所以,西门子集团的每一分钱都摆在财务公司账上。克莱斯勒主要是做汽车金融,摩托罗拉主要是做消费金融,通用电气是做金融控股,这不是指集团公司,是指他们的财务公司,是公司金融。所以,各财务公司都要有自己的功能定位,有自己的主打产品,把强项做强,用核心主业支撑发展,给稳健发展注入长效机制。四要有稳健的合作伙伴。合作伙伴很重要,财务公司要考虑如何与银行、证券、保险等同业机构进行合作,建立稳健的合作关系。同时,还要争取一个稳定的政策环境,大家都要求降低存款准备金,一味降准也不一定是好事。我们一方面缴纳存款准备,另一方面可以争取再贷款、再贴现支持,不失为是一种政策选择。如果说直接争取央行基础货币投放,通过再贴现、再贷款给本身就在实业的财务公司,不仅直接传导了货币政策,而且可以直接降低企业集团融资成本。有了央行的支持,有了稳健的金融合作伙伴,财务公司的发展就会减少很多后顾之忧。

  二、增强集团意识

财务公司是企业集团里面的一员,这决定了企业集团的财务公司就是要服务本集团,就是要做公司金融业务,包括本集团的个人业务和上下游的产品产业链业务。记得前年我说过,如果把金融按范围做一个分类的话,可以有"四公金融"。一是公众金融,比如商业银行、证券公司。二是公司金融,比如财务公司。三是公益金融,比如保险。保险利用大数定律,集大家的钱解决个别受到灾害群体的问题,相当于做公益活动。四是公主金融,比如信托。信托主要是做有钱人的生意,不是做普通老百姓的大众生意。财务公司就做公司金融。所以,我送大家一句话,外面的世界再精彩,也只是看一看就回来,不能在集团外逗留、发展。

具体来讲,就是扎根集团,做好"五个平台":一是集团公司的资金归集平台。二是集团公司内部的资金结算平台。不要小看结算业务,中国走出去的银行,出去主要是做这个业务。如果系统内的每一笔钱、每一笔交易的资金都通过财务公司来结算,效益就会有一个很大的提升。三是财务监控平台。财务公司要帮助企业集团做好资金监控,当好监控平台。四是融资营运平台。企业集团的对外融资要由财务公司统一来做,对外一把抓,回来再分家。有的担任顾问,有的作为渠道,有的是中介,有的搞承销,运用各种金融工具为集团营运资金。五是金融服务平台。这主要是中间业务,包括财务顾问、投资管理、簿记、托管等,现在这些业务都让商业银行、证券公司争取走了,而财务公司身在其中,为什么要让手边的业务溜走呢?要么是不懂这些业务,要么是缺手艺,没有金钢钻,不敢揽这个瓷器活儿。这是素质问题,也是企业集团的公共关系问题。千里之行,始于足下,财务公司首先把脚下的业务、自家的业务做好。

  三、增强合规意识

通过去年的现场检查和非现场监管,发现财务公司在合规方面还存在很多问题。财务公司是金融机构,就得懂金融的规则,守金融的规矩,有金融的操守。财务公司的人员大多来自于企业,对金融隔行如隔山。银监会通过"两加强、两遏制"检查的分析,发现财务公司存在的问题都是一些低级问题。比如公司治理不健全、贷款三查不到位、五级分类不准、拨备计提不准、账务核算不准、科目使用不当、委贷业务和自营业务互转、超业务范围经营、前中后台不分、风险责任不明等问题。

金融是最讲规则的行业,历来如此。中国最早的银行代表日升昌票号就有"十不准"规定。这"十不准"现在用起来也不过时,比如不准携眷外出,不准在外娶小妾,不准赌博,不准在外自开商店,不准徇私放债,不准找客户借款等,这些都是最基本的要求,很精炼,很符合金融特点,不能搞得大而化之。财务公司下一步怎么增强合规意识?一要学习,回去以后把金融的规则拿出来学一学;二要培训,财协要组织专业的培训;三要建章立制,每家财务公司要建立符合自己特点的规章制度;四要严格查处,违规必究,无论是对董事长、总经理,还是内部工作人员,凡违规都要严格查处,不查处,长不了记性。只有这样,财务公司的从业人员才能成为表里如一的真正的金融行家。

  四、增强评级意识

任何事物多了就要分类,只有分出了类别档次才能让大家各得其所。人上一百,各种各色。财务公司200多家了,应该有个差别归类。这个差别就靠评级来划分。级次分出来,以后就做同类比较,不做统一比较,避免一味求全,同质发展。所以,每一个财务公司人员,都应重视公司评级。今天上午,财协公布了行业评级办法和评级结果。行业评级是让财务公司差异化发展的最好办法,也是解决机构对标的最好工具。这个行业评级办法研究了两年,经过理事会审议通过就算定下来了。行业评级体系有一个比较好听的名字,叫"Core",因特尔酷睿处理器也叫这个名字,中文名字叫"核心",即核心评级体系,由四大类、17项指标构成。第一类是资金集中管理能力,第二类是综合服务能力,第三类是风险管理能力,第四类是盈利能力。这四个英文单词的首个字母,拼起来就叫"Core"。评级体系建立后,财务公司的评价也有自己的模型了,拿到国际上也说得响。之所以称之为核心评级体系,有三个理由:第一,选用的指标是财务公司的核心性指标;第二,它在财务公司的稳健发展中起着核心作用;第三,评价结果关乎到财务公司的核心利益。

这个行业评级体系目前是试行阶段,试行一段时间以后,指标还可以调整完善。这四大类、17项指标有四个特点:一是全面。把核心指标都反映出来了。二是客观。这些指标都是定量指标,没有一项要做分析判断,一定是报表上查得到的,至少是可以计算出来的。所以,以后监管上就看这些指标数据准不准,不准就是弄虚作假。三是透明。数据都来自报表,可以采集,并且计算公式也都提供给大家了,所以每一个公司都能算得出自己的评分。四是综合。这些指标不是单纯的规模指标,而是实力指标和效益指标,不是规模越大越好。评级采取的是得分制,每一项都有分值,一项指标再高也不能弥补其他的指标。整个评分是百分制,分算出以后再按分划级。80分以上属于最好的,60分-79分是第二个档次,60分以下是第三梯队。

财务公司的评级有两种:一种是行业评级,另一种是监管评级。行业评级是向社会公开公布的,监管评级考虑到机构的市场名声,因此只有监管者和被监管机构知道,这是国际通行的做法。监管评级以财协的行业评级为基础,监管评级与业务范围挂钩。评级80分以上的叫创新类,60-80分的叫发展类,60分以下的叫成长类。这三个档次分别和业务范围挂钩:成长类做财务公司的基本业务;发展类就会多一些业务,比如产业链、发债、投资等;到了创新类,业务范围更宽,如资产证券化、境外子公司、企业集团的个人业务等都是可以做的。评级每上升一级,业务范围就会增加好几种。它是阶梯式上升的,要想欲穷千里目,就得更上一层楼。监管评级是在行业评级的基础上进行调整的,比如,某财务公司行业评级是创新类,公司凭着这个评级就可以申请业务范围,监管部门会告知能或者不能。如果指标中有不真实的内容,监管评级就会降级,该财务公司就不能再获得创新类的业务范围,以此来进行约束。

评级操作可用四句话来概括:按项评分、按分归类、按类展业、按年公布。财务公司评级属于哪类,就开展哪类业务,评级结果一年公布一次。财务公司评级越高的,获得的业务范围越大。所以,好之愈好,差之愈差,这就是物竞天择、适者生存的自然法则。把它引用到财务公司内部,好的更好,差的就退出了,形成这样一个机制。所以,各财务公司都要有评级意识,要有升级意识,这与公司的核心利益关联性很大,每上升一步就会有新的领域。在这个问题上,希望大家:一是要重视评级、支持评级;二是不能弄虚作假,如果发现了就直接降级;三是要根据评级情况,制定整改、发展的着力点,弥补短板。

  五、增强行业意识

财务公司是一个大行业。既然是大行业,就得有自己的气候,就得用连环计,连在一起,增强市场声音。包括几家没开业的,财务公司现在已经有219家,仅次于商业银行。商业银行目前有800多家,这里面主要是农村商业银行占得比较多。其他金融行业,证券有120家,保险有187家,财务公司是仅次于银行的大系统了,并且还方兴未艾,银监会每年最大的苦恼就是控制财务公司的批设节奏。既然财务公司是仅次于银行数量的一类金融机构,就要有自己的行业特点,有自己的市场声音,有自己的政策主张。所以,我要提醒大家的是,财务公司要增强行业意识,也就是要有集体的意识。大家要爱护集体名誉、齐发集体声音,发挥集体的智慧,解决大家共同关心的问题。财务公司长大了,应该有一定的舞台和话语权了。那么,怎样增强行业意识?

  一是要发展壮大行业组织。财务公司的行业组织就是财务公司协会。这是行业领头人、协调人,也是大家的维权人、发言人,大家要珍惜、爱护这个组织,支持它的发展,这个领头人是前面举旗的向导,防止大家掉队、看不着路标。现在财务公司行业一年开一次年会,另外还开一些专业会议,对一些业务问题作专题研究,既是作理论上的准备,也是作实践上的探索,把大家想做的事情做起来。二是要建设行业公共服务设施。比如说信息系统。财务公司行业评级可以用系统来监管是否存在弄虚作假的行为,这个系统就是阳光屋、玻璃屋,大家都能查询。再比如清算系统。进入央行的支付清算系统有两种方式,一种是直接进入,大家都进入大的清算系统。另外一种是单点接入,多点清算。财务公司行业建一个内部的清算系统,用一个口子接到央行支付清算系统里面,减轻央行压力,这也是一个办法。另外也可以做一些培训系统,集中培训,减轻、分担公司的成本。这些都是公共服务设施建设的问题,做这些事情,需要全行业的共同努力。三是加强业务合作。财务公司在行业内就是同仁,就是同业,因为我们可以用一个声音、用一个曲调、唱同一首歌,就像大家用《国际歌》可以在全世界找到自己的同志。同一个系统,相互之间有很多事可以合作,资金业务、承销业务、投行业务、产业链金融等都可以相互合作。四是建立行业研究平台。今天上午,财协与社科院和人大签署了战略合作协议,效率很高。财务公司行业问题的研究和解决,没有理论先导不行,没有顶层设计不行,没人帮忙摇旗呐喊也不行,协会做不了的,可以找合作者,合作者要实实在在参与进来,从理论到实践都要参与,不但要进行理论研究,还要传授知识。我的梦想是要把财务公司打造成像银行一样的,有自己的理论支撑,有自己的教科体系,有自己的实验平台。五是建立行业宣传机制。林子大了,什么鸟都会有。因此要用好声音做引导,正面发声,主动发声,培养财务公司的媒体合作伙伴,使他们在感情上倾向财务公司,业务上支持财务公司,一些重大问题上认同财务公司。

  六、增强属地意识

所谓属地意识,是指财务公司要属地注册、属地经营、属地监管。企业集团财务公司属于地方性金融机构,即便央企财务公司也是这样,公司在什么地方,就要在什么地方注册。这次银监会监管改革就分得很清楚,是全国性机构,就由银监会监管,地方机构就由银监局监管。按照这个设计,把这两个层次机构划分清楚。过去由非银部直管的机构,这一次一律都回到了财务公司的所在地,坚持属地管辖原则。现在银监会的非银部专司再监管,以后更多是管银监局是不是按照监管规定办事。目前业务运行规则由银监会审慎局制定;市场准入规则由法规部制定;而财务公司的细则,由非银部制定,各银监局执行。这样大大缩小了监管半径,缩短了监管链条,体现了银监会简政放权的决心。现在只有两项半审批在银监会,一是出现风险之后的重组改制或破产重整审批在银监会;二是不干了,市场退出在银监会;半项是新设机构的批筹在银监会,开业就到银监局了。其他的,包括股权、高管、新业务的审核,都在银监局。非银部就在后台监督,看谁干得好,谁干得不好,哪个银监局干错了,就把这个银监局的权利收到非银部。谁干错了,就收谁的权,哪一项干错了,就收哪一项的权,让会干和不会干的银监局具有不同的权利。这样做也改善和优化了监管机构对财务公司的服务。

增强属地意识是简政放权的需要,也是监管改革的需要。强调属地意识,主要做好以下四方面:一是监管会审制。新机构的准入在细则里面明确规定了尽调、论证、会审三步曲。第一步是尽调,银监局要了解自己的监管对象,包括了解它的业务、风险等。银监局的监管对象就是需要申请设立财务公司的企业集团。银监局要先作尽职调查,再汇报。非银部在审查过程中,过去是要求机构做出承诺,考的是机构的高管人员。现在不考机构的高管人员,而是考银监局局长,是否了解这些公司。银监局局长要作背书人,担保数据的真实性。以后这些数据有一个是假的,局长就可以下课了。第二步是论证。第三步是会审。中央企业,和国资委会审;地方企业,和分管省长会审。本来法律规定新机构的准入权是银监会,任何机构和个人不得干预,但是银监会愿意让渡50%的权力给地方政府和国资委,只有双方共同认可,才可以批设新机构。当然,这是一把双刃剑,共同认可意味着一旦机构出了问题,责任有你的一半,也有我的一半,需要共同把这个事情处理好。二是监管会谈制。对财务公司的监管情况采取会谈制,针对发现的风险问题,与企业集团进行会谈,与外部审计机构会谈,如果做了外汇业务,还要与外汇管理部门会谈,同时还要与地方金融办会谈。要对机构进行全面体检,检查情况,发现问题,找出原因。三是监管通报制。财务公司的监管都在各银监局,银监局每半年要把监管情况向机构的"两会一层"做一次通报,从今年开始,每半年一次。通报就像做保健,机构如果有问题,要及时告知,不要等风险积累成灾,不可救药时再说。四是监管报告制。各银监局要把财务公司的年度监管情况向省政府写一个报告,属于国资委管的,向国资委这边写一个报告。去年开始,银监会就集中汇总财务公司的行业情况向国务院报告,得到了国务院领导的批示肯定。

同志们,现在关注财务公司的人多了,关照和重视财务公司的人也多了。这是大家的福音,也是对大家的约束。希望大家不负重望凝心聚力,把财务公司办成最心齐、风正、业兴、稳健的大行业,在走稳的前提下,走好、走快!谢谢大家!